Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Abstract

Το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή διαφορετικά «ξέπλυμα χρήματος» όπως χρησιμοποιείται ο γενικός όρος, περιγράφει τη διαδικασία με την οποία οι εγκληματίες συγκαλύπτουν την αρχική κυριότητα και τον έλεγχο των εσόδων που προκύπτουν από εγκληματικές δραστηριότητες, όπως έσοδα από τη διακίνηση ναρκωτικών και απάτη, κάνοντας αυτά τα έσοδα να φαίνονται πως προέρχονται από νόμιμες πηγές.

Μέσα από ένα ευρύ φάσμα βιβλιογραφικών αναφορών, άρθρων και κανονιστικών ρυθμίσεων έχει γίνει προσπάθεια μιας ολοκληρωμένης παρουσίασης, ιστορικής αναδρομής και κατανόησης του φαινομένου του ξεπλύματος παράνομου χρήματος. Γίνεται αναφορά στους σκοπούς που εξυπηρετεί η Νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, στις φάσεις με τις οποίες αναπτύσσεται και στις διάφορες τεχνικές που χρησιμοποιούνται για την επίτευξη του σκοπού τους.

Ταυτόχρονα μελετάται η αντιμετώπιση του φαινομένου σε διεθνές και ευρωπαϊκό επίπεδο, καθώς και ιδιαίτερη αναφορά στην Κυπριακή νομοθεσία που λειτουργεί ως ασπίδα προστασίας της νομιμότητας. Το ξέπλυμα παράνομου χρήματος αποτελεί ένα από τους σημαντικότερους εχθρούς του χρηματοπιστωτικού συστήματος και εξακολουθεί να παρουσιάζει πολλές προκλήσεις για τις κυβερνήσεις, τις αρμόδιες αρχές και τα πιστωτικά ιδρύματα. Σκοπός της παρούσας εργασίας είναι να περιγράψει το πρόβλημα και στη συνέχεια τις υποχρεώσεις και τα μέτρα που πρέπει να ληφθούν από τα πιστωτικά ιδρύματα για την πρόληψη και την αντιμετώπιση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες. Ιδιαίτερη αναφορά γίνεται στο ξέπλυμα χρήματος μέσω νέων μεθόδων πληρωμής ,κρυπτονόμισμα Bitcoin και ανάλυση αυτού.

Τέλος, γίνεται μία προσέγγιση των βασικών αρχών και απαιτήσεων, που πρέπει να εφαρμόζονται από τα πιστωτικά ιδρύματα. Πέρα από κάθε πελατειακή σχέση υπάρχει η δέσμευση για την καταπολέμηση του φαινομένου και η ανάγκη για κατανόηση των κινδύνων και η αναφορά τέτοιων δραστηριοτήτων.