Ανάλυση τραπεζικών κινδύνων και δημιουργία μοντέλων για τον υπολογισμό και τη μέτρηση αυτών των κινδύνων

Abstract

Ο σκοπός της παρούσας έρευνας είναι να μελετήσει τους τρεις βασικούς κινδύνους που αντιμετωπίζουν τα σύγχρονα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα: τον πιστωτικό κίνδυνο, τον κίνδυνο ρευστότητας και τον επιτοκιακό κίνδυνο. Η μελέτη θα οργανωθεί σε πέντε κεφάλαια. Μετά από μια σύντομη εισαγωγή, το πρώτο κεφάλαιο θα επικεντρωθεί στην ανάλυση του πιστωτικού κινδύνου και στους δύο βασικούς άξονες μέτρησής του. Το δεύτερο κεφάλαιο θα εξετάσει τον κίνδυνο ρευστότητας και τις πηγές προέλευσής του. Επίσης, θα αναφερθεί στις βασικές αρχές διαχείρισής του και στην αλληλεπίδρασή του με άλλους κινδύνους. Παράλληλα, θα αναλύσει τις μεθόδους μέτρησης και αξιολόγησης του συγκεκριμένου κινδύνου. Το τρίτο κεφάλαιο θα εξετάσει εκτενώς τον επιτοκιακό κίνδυνο και τις δύο ευρέως γνωστές μεθοδολογίες μέτρησης και αξιολόγησής του: την ανάλυση των καθαρών εσόδων από τόκους (net interest income analysis) και την ανάλυση της οικονομικής αξίας (economic value analysis). Στο τέταρτο κεφάλαιο, θα γίνει αναφορά στην Επιτροπή της Βασιλείας για την Εποπτεία των Τραπεζών και στις συμφωνίες που κατέληξε για την αντιμετώπιση των τραπεζικών κινδύνων. Στο πέμπτο κεφάλαιο θα παρουσιασθούν τρεις ευρέως διαδεδομένες τεχνικές διαχείρισης των προαναφερθέντων κινδύνων: η VaR (Value at Risk), η άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων (ΠAK) , γνωστή και ως stress testing, και η ανάλυση του επιτοκιακού ανοίγματος (Interest Rate Gap Analysis). Τέλος, η παρούσα εργασία θα ολοκληρωθεί με τη διατύπωση συμπερασμάτων που προκύπτουν από την συγκεκριμένη μελέτη.