Δάνεια σε καθυστέρηση: Η πορεία τους στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα κατα την περίοδο 2006-2012

Abstract

Στη παρούσα διατριβή, αρχικά παρουσιάζονται από θεωρητική πλευρά θέματα που αφορούν τον πιστωτικό κίνδυνο, το ρυθμιστικό πλαίσιο των τραπεζικών ιδρυμάτων, τα δάνεια σε καθυστέρηση, τις επισφαλείς απαιτήσεις, τις προβλέψεις και το Ελληνικό Τραπεζικό Σύστημα. Στη συνέχεια, εξετάζεται η ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των ελληνικών τραπεζών, διερευνώντας παράλληλα και τους παράγοντες που επηρεάζουν την πορεία του λόγου των δανείων σε καθυστέρηση ως προς το σύνολο των δανείων (δείκτη μη εξυπηρετούμενων δανείων – NPL) στο Ελληνικό Τραπεζικό Σύστημα. Για το σκοπό αυτό χρησιμοποιήθηκαν δεδομένα από τις ετήσιες δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις των επτά μεγαλύτερων Τραπεζικών Ιδρυμάτων στην Ελλάδα, καθώς και από τον επίσημο ιστότοπο της Ελληνικής Στατιστικής Υπηρεσίας – ΕΛΣΤΑΤ, για την περίοδο 2006 – 2012. Με την ανάλυση των αριθμοδεικτών ποιότητας χαρτοφυλακίου προκύπτει ότι η ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου των ελληνικών τραπεζών παρουσιάζει διαχρονική επιδείνωση, που οφείλεται κυρίως στην επίδραση της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης. Όσον αφορά την διερεύνηση των παραγόντων που επηρεάζουν τον δείκτη NPL του ελληνικού τραπεζικού συστήματος, εφαρμόστηκε ένα οικονομετρικό μοντέλο με εννέα ανεξάρτητες μεταβλητές και χρησιμοποιώντας ανάλυση γραμμικής παλινδρόμησης, καταλήξαμε ότι υπάρχουν σημαντικές συσχετίσεις μεταξύ του εν λόγω δείκτη και διαφόρων τραπεζικών και μακροοικονομικών παραγόντων. Τα αποτελέσματα επιβεβαιώνουν σε μεγάλο βαθμό τη διεθνή βιβλιογραφία, καθώς από πλευράς τραπεζικών μεταβλητών, ο δείκτης μη εξυπηρετούμενων δανείων της προηγούμενης χρονιάς, ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας και οι δείκτες αποδοτικότητας ενεργητικού και αποδοτικότητας ιδίων κεφαλαίων, επηρεάζουν σημαντικά την πορεία του δείκτη NPL. Από μακροοικονομικής πλευράς, ο ρυθμός αύξησης του ΑΕΠ και η ανεργία έχουν σημαντική επίδραση στον εν λόγω δείκτη, φανερώνοντας ότι σε περιόδους οικονομικής ύφεσης τα δάνεια σε καθυστέρηση είναι υψηλότερα.