Τραπεζική εποπτεία και σύμφωνο της Βασιλείας ΙΙΙ: μελέτη του κυπριακού τραπεζικού συστήματος.

Abstract

Στην παρούσα εργασία αναλύεται το εποπτικό πλαίσιο για την ρύθμιση της λειτουργίας των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων με ιστορική αναδρομή στους λόγους που οδήγησαν στην μετεξέλιξη του από Βασιλεία Ι, σε Βασιλεία ΙΙ και μετέπειτα σε Βασιλεία ΙΙΙ όπου επικεντρώθηκε και η ανάλυση μας με αναφορά στις ενέργειες των τραπεζών που εξετάζονται για να ανταποκριθούν στα ελάχιστα κεφαλαιακά πρότυπα που θέτει το νέο πλαίσιο. Επίσης, έγινε μελέτη των επιπτώσεων της εφαρμογής του νέου πλαισίου της Βασιλείας ΙΙΙ καθώς και της οικονομικής κρίσης στους κυριότερους αριθμοδείκτες οι οποίοι υπολογίστηκαν με άντληση πληροφοριών από τις οικονομικές καταστάσεις των τραπεζικών οργανισμών καθώς και από τις γνωστοποιήσεις Pillar III. Για να γίνει η ανάλυση περισσότερο κατανοητή γίνεται αναφορά στην σημασία της εύρυθμης λειτουργίας του χρηματοπιστωτικού συστήματος, τους συμμετέχοντες σε αυτό καθώς και τους κινδύνους που αντιμετωπίζουν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που προέρχονται από την διεξαγωγή των εργασιών τους. Ιδιαίτερη αναφορά γίνεται στις αδυναμίες στην λειτουργία των τραπεζικών οργανισμών που προέρχονται από το οικονομικό περιβάλλον στο οποίο δραστηριοποιούνται καθώς και στις αδυναμίες που προκύπτουν από την ίδια την λειτουργία των τραπεζικών οργανισμών ως αποτέλεσμα λανθασμένων πρακτικών, στρατηγικής και εταιρικής κουλτούρας. Επίσης, γίνεται αναφορά στην σημασία ύπαρξης ενός θεσμικού ρυθμιστικού πλαισίου για την λειτουργία του τραπεζικού συστήματος. Με το πέρας της ανάλυσης ο αναγνώστης θα μπορέσει να καταλήξει σε χρήσιμα συμπεράσματα όσο αφορά το Κυπριακό τραπεζικό σύστημα και τους πιο σημαντικούς τραπεζικούς οργανισμούς οι οποίοι δραστηριοποιούνται σήμερα. Οι τραπεζικοί οργανισμοί που περιλαμβάνονται στην ανάλυση μας είναι η Τράπεζα Κύπρου, Ελληνική Τράπεζα, Russian Commercial Bank και Astrobank. Η ανάλυση που πραγματοποιήθηκε κατέδειξε τις σημαντικές επιπτώσεις στην λειτουργία των τραπεζικών ιδρυμάτων που επέφερε η οικονομική κρίση καθώς και τις σημαντικές προσπάθειες που πραγματοποιήθηκαν για να επιτύχουν συμμόρφωση με το νέο κανονιστικό πλαίσιο. Επτά χρόνια μετά τον Μάρτιο του 2013 και μέχρι σήμερα παραμένουν σοβαρά προβλήματα στο τραπεζικό σύστημα της Κύπρου. Τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια παραμένουν σε ψηλά επίπεδα απειλώντας την βιωσιμότητα των τραπεζών. Επίσης, τα υψηλά λειτουργικά έξοδα και η πλεονάζουσα ρευστότητα εξακολουθούν να ασκούν πίεση στην κερδοφορία των τραπεζών.