Αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων απο εγκληματικές δραστηριότητες στην Ελλάδα

Abstract

Σκοπός της εν λόγω διατριβής είναι να δείξει την εξέλιξη, που υπήρξε στην Ελλάδα όσον αφορά την Αντιμετώπιση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες (εφεξής Ξέπλυμα Χρήματος), αλλά και την αναγκαιότητα για την περαιτέρω βελτίωση και εφαρμογή του θεσμικού πλαισίου, ιδιαίτερα στην παρούσα χρονική στιγμή που επιχειρείται η αναδιάρθρωση της οικονομίας της Χώρας μας για να αντιμετωπίσει την οικονομική κρίση. Μετά την εξέταση κάποιων βασικών παραμέτρων, όπως είναι ο ρόλος των Διεθνών οργανισμών και Περιφερειακών οργάνων στην ομοιογενή αντιμετώπιση του ξεπλύματος χρήματος από όλα τα κράτη, οι παράγοντες που επηρεάζουν την αποτελεσματική εφαρμογή των Διεθνών Προτύπων για την αντιμετώπιση του ξεπλύματος χρήματος και η διαμόρφωση του θεσμικού πλαισίου αντιμετώπισης του ξεπλύματος χρήματος στην Ελλάδα, αναλύονται οι Οικονομικές και Κοινωνικές επιπτώσεις του ξεπλύματος χρήματος παγκοσμίως και στην Ελλάδα ειδικότερα. Ένα από τα συμπεράσματα που προκύπτει από τα παραπάνω είναι ότι, αν και οι Οικονομικές και Κοινωνικές επιπτώσεις του ξεπλύματος χρήματος για μια χώρα είναι πάρα πολύ σοβαρές, ένας από τους κυριότερους παράγοντες που εμποδίζουν την αντιμετώπιση του ξεπλύματος χρήματος είναι η έλλειψη της πολιτικής βούλησης. Επίσης προκύπτει ότι η επαρκής αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων στην Ελλάδα θα μπορούσε να είχε εμποδίσει τις εγκληματικές εκείνες δραστηριότητες που επέτειναν την οικονομική κρίση στη χώρα μας. Τέλος, ως προτάσεις για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας της αντιμετώπισης του ξεπλύματος χρήματος στη χώρα μας παρουσιάζονται: α) η αντιστροφή του βάρους της απόδειξης του «πόθεν έσχες» στους δικαιούχους των υπερβολικών εσόδων, β) η αυστηροποίηση της εφαρμογής του «πόθεν έσχες» ειδικά στις ιδρύσεις επιχειρήσεων και στις Αυξήσεις Μετοχικού Κεφαλαίου των εταιριών και γ) η κατάργηση της ευχέρειας των υπεράκτιων εταιριών να καλύπτουν τους πραγματικούς τους δικαιούχους.